Erbschaftssteuer clever planen: Spartipps für Familien

Erbschaftssteuer: Wie Familien klug planen und sparen können

Das Thema Erbschaft ist in vielen Familien ein unangenehmes und oft vermiedenes Gesprächsthema. Dabei birgt es viele Chancen, das eigene Vermögen sinnvoll zu strukturieren und somit möglichen Steuerfallen zu entkommen. Besonders in Familien, in denen Immobilien und größere Geldvermögen vorhanden sind, sollte dieses Thema nicht vernachlässigt werden. In diesem Artikel gehe ich auf zwei Möglichkeiten ein, wie Du für Deine Familie klug planen und dabei viel Geld sparen kannst.

Die verkannte Erbschaftssteuer

Merke dir diesen Satz: "Jeder Euro Erbschaftssteuer ist einer zu viel." Es mag für viele normal sein, aber dahinter steht ein Gedanke. Viele Menschen sind der Meinung, dass sie nach einem Leben harter Arbeit ihr Vermögen ungeschmälert an die nächste Generation weitergeben können. Leider sieht die Realität oft anders aus - auch bei vielen "Normalos".

Was bedeutet "Normalos" im Kontext der Erbschaftssteuer?

Zunächst sollten wir uns von Stereotypen und Kategorisierungen befreien. Wenn ich von "Normalos" spreche, kann das zu Missverständnissen führen. Wir sprechen über Familien mit mehreren Millionen Euro an Vermögenswerten. Eine Familie, die eine Immobilie besitzt oder eine Million auf dem Konto hat, mag sich nicht zwangsläufig als "vermögend" sehen, besonders, wenn diese Summe über Jahrzehnte angespart wurde und für die Altersvorsorge gedacht ist. Die Freigrenzen für die Erbschaftssteuer sind jedoch schnell erreicht.

Es geht nicht darum, ob man reich oder "normal" ist, sondern wie man sein Vermögen sinnvoll strukturiert.

Die Realität und ihre Tücken

Es gibt viele Fälle, in denen nach dem Tod beider Elternteile plötzlich eine hohe Erbschaftssteuer anfällt. Das kann vor allem dann passieren, wenn keine rechtzeitige Planung stattgefunden hat.

Beispiel 1:

Nehmen wir an, Du hast eine Immobilie, die in den letzten Jahren stark im Wert gestiegen ist. Wenn diese Immobilie nach Deinem Tod an Deine Kinder geht, kann die Erbschaftssteuer, je nach Wertsteigerung und Freibetrag, einen beträchtlichen Betrag ausmachen. Denn schnell sprechen wir in wirtschaftlich starken Regionen von Werten über 1 Mio. Euro

Beispiel 2:

Du hast über die Jahre ein beachtliches Sparvermögen aufgebaut und dieses in verschiedene Anlageformen investiert. Während Deines Lebens hat dieses Vermögen Renditen abgeworfen. Doch im Falle Deines Todes kann das Finanzamt einen beträchtlichen Teil davon als Erbschaftssteuer beanspruchen. Denn der Steuersatz beginnt bei 7% auf die Summe, die die Freigrenzen übersteigt.

Frühzeitig handeln und sparen

Das Gute ist, mit der richtigen Beratung und Planung kannst Du diese Steuerfallen vermeiden oder zumindest minimieren. Hier kommen zwei interessante Ansätze ins Spiel:

💎 Nießbrauchsvorbehalt: Dies ermöglicht es Dir, Vermögenswerte, wie z.B. Immobilien oder Wertpapiere, frühzeitig zu übertragen, während Du selbst die Nutzung oder die Einnahmen daraus behältst. Dies kann die Erbschaftssteuer erheblich reduzieren.

💎 Schenkung von Rentenzahlungen: Hier verschenkst Du keinen Einmalbetrag, sondern regelmäßige Zahlungen aus einer privaten Rentenversicherung. Der Wert der Schenkung wird nicht einfach nach der übertragenen Summe berechnet, sondern es wird ein Vervielfältiger herangezogen. Mit einer guten Beratung kannst Du hierbei beachtliche Summen sparen.

Der Schlüssel: Das offene Gespräch in der Familie

Eines der größten Hindernisse bei der Planung ist oftmals das fehlende Gespräch innerhalb der Familie. Es mag unangenehm sein, über den eigenen Tod oder das Vermögen zu sprechen, aber es ist essenziell. Nur wenn alle Familienmitglieder Bescheid wissen und in die Planung einbezogen werden, kann das Beste für alle herausgeholt werden.

Schlusswort

Die Freigrenzen der Erbschaftssteuer wirken großzügig, sind aber schnell erreicht. Doch mit der richtigen Herangehensweise, frühzeitiger Planung und offener Kommunikation kann man sie ohne Probleme und ganz legal vermeiden. Mit der Unterstützung von Experten, die sich mit den Feinheiten des Steuerrechts auskennen, kannst Du sicherstellen, dass Dein hart erarbeitetes Vermögen in den richtigen Händen bleibt und Deine Familie auch in Zukunft gut abgesichert ist.

Dein FinanzDad Rick